Ik ben ouder dan 72 jaar. Hoe voorkom je de RMD-controlebeet?

Ik ben ouder dan 72 jaar. Wat kan ik doen om de vereiste minimale repartitiebelasting (RMD) te vermijden? Ik heb een gestage stroom van andere inkomsten.

– Bernie

Belastingvoordeelrekeningen zoals 401 (k) s en traditionele individuele pensioenrekeningen (IRA’s) zijn potentieel geweldige voertuigen om te sparen voor uw pensioen. Maar ze komen met voorwaarden.

Door belastingen op deze rekeningen uit te stellen, vormt u een partnerschap met de IRS. Het is net als het afsluiten van een hypotheek bij een bank om een ​​huis te kopen, behalve dat de IRS zich niet wil binden aan de “rente” en plotseling zijn geduld verliest tegen de tijd dat je 72 wordt.

Volgens de huidige belastingwetgeving is 72 het begin van de vereiste minimumuitkeringen (RMD’s). Dit betekent dat rekeninghouders moeten beginnen met het verdelen en betalen van belasting over hun rekeningsaldi.

Dientengevolge rijst vaak de vraag hoe de belastingbeet op RMD’s kan worden vermeden. Lees verder voor strategieën die u kunt nemen om de fiscale gevolgen van RMD te verminderen.

Een financieel adviseur kan u helpen begrijpen hoe u de fiscale gevolgen van uw RMD’s kunt beheren.

Neem RMD’s correct

Ongeacht uw leeftijd zijn er proactieve stappen die u kunt nemen om u voor te bereiden op RMD-belastingbeten.

De eerste stap is ervoor te zorgen dat er een plan is voor de jaarlijkse verdeling van het vereiste bedrag. Het is de moeite waard dit punt te benadrukken, aangezien de boetes voor ontbrekende RMD’s oplopen tot 50% van het niet-ingetrokken bedrag.

Voordat u zich zorgen maakt over het ontwijken van inkomstenbelasting, is het belangrijk om ervoor te zorgen dat u de overtreding niet met boetes overtreedt.

Bepaal hoeveel u wilt opnemen in RMD’s

De twee belangrijkste vragen die RMD’s jaarlijks moeten beantwoorden zijn:

1. Voor welke rekeningen is een RMD vereist?

2. Hoeveel wordt er van elke rekening afgeschreven?

Mensen worden zelden verrast door de tweede vraag. Maar de eerste vraag wordt vaak over het hoofd gezien. Rekeningen met uitgestelde belasting zijn individuele rekeningen en RMD’s kunnen niet voor een echtgenoot worden gefinancierd door een uitkering te doen vanaf de rekening van een andere echtgenoot.

Als u meerdere fiscaal bevoorrechte rekeningen heeft, moet u weten waar de uitkeringen vandaan komen.

Het verhaal gaat verder

Om de zaken nog ingewikkelder te maken, als een persoon meerdere IRA’s heeft, kunnen ze een totale RMD voor alle rekeningen berekenen en vervolgens die spreiding van een enkele rekening nemen om aan de vereiste voor het jaar te voldoen. Als dezelfde persoon echter meerdere 401(k)-rekeningen heeft, moet het geld van elke rekening afzonderlijk worden verdeeld. Er is geen aggregatie.

Als u slechts één IRA of 401 (k) heeft, kunt u zich concentreren op het te verdelen bedrag. Het kan echter de moeite waard zijn om meer vragen te stellen voordat u gaat handelen wanneer er meerdere accounts bij betrokken zijn.

Het te betalen bedrag is gebaseerd op de levensverwachting van de IRS en wordt berekend op basis van het rekeningsaldo dat op 31 december onderhevig is aan RMD’s.

Na het verstrijken van die datum wordt het uit te keren bedrag bepaald en verschuift de focus naar het minimaliseren van de verschuldigde belasting over de uitbetaling.

Overweeg in aanmerking komende liefdadigheidsuitkeringen

De meest effectieve manier om deze belasting te verlagen, is door middel van een gekwalificeerde liefdadigheidsdistributie, ook wel bekend als QCD. Deze bepaling van de belastingwet staat rekeninghouders toe om fondsen rechtstreeks van hun IRA’s uit te keren aan een in aanmerking komende liefdadigheidsinstelling, waardoor de uitkering wordt vrijgesteld van belastbaar inkomen.

Uitkeringen moeten rechtstreeks naar het goede doel gaan. Als het geld eerst op de bankrekening van de belastingbetaler arriveert, is de uitkering volledig belastbaar en gaat het potentiële voordeel verloren.

Een bonus bij het gebruik van deze strategie is dat het ook de verdeling verwijdert van het aangepaste bruto-inkomen (AGI) van een belastingbetaler, wat een belangrijk getal is om te bepalen hoe duur Medicare-premies zijn voor de belastingbetaler.

U bent ouder dan 72 jaar, dus dit volgende deel is niet van toepassing. Maar voor lezers die die leeftijd nog niet hebben bereikt, is het belangrijk om een ​​bijkomend voordeel van QCD’s op te merken. Deze uitkeringen kunnen worden gedaan vanaf de leeftijd van 70 1/2 en verminderen het totale saldo dat wordt gebruikt om RMD’s te berekenen. Als gevolg hiervan zullen ze het bedrag aan RMD’s in toekomstige jaren en de bijbehorende belastingen verminderen.

Als u klaar bent om gematcht te worden met lokale adviseurs die u kunnen helpen uw financiële doelen te bereiken, begin nu.

Houd rekening met uw extra inkomstenstroom

Om QCD’s een haalbare optie te laten worden, heeft de belastingbetaler andere bronnen van inkomsten of cashflow nodig om zijn levensstijl te ondersteunen. Als er geen QCD is opgesteld of slechts een deel van de RMD dekt (de QCD hoeft niet hetzelfde bedrag te zijn als de RMD), is de andere manier om de verschuldigde belasting te verminderen, het andere belastbare inkomen gedurende het jaar te verminderen.

Het Amerikaanse belastingstelsel is progressief, wat betekent dat hoe hoger uw belastbaar inkomen is, hoe meer belasting u betaalt over elke dollar inkomen.

Mogelijkheden bij pensionering om het belastbaar inkomen te verlagen, kunnen beperkt zijn, maar zijn het overwegen waard. Met name vermogenswinsten en andere soorten discretionaire inkomsten kunnen mogelijkheden bieden om inkomsten in anders hoge belastingjaren te versnellen of uit te stellen om het verschuldigde bedrag van de RMD te verminderen.

Terwijl u ouder bent dan 72, kunnen jongere mensen profiteren van het strategisch omzetten van traditionele IRA-dollars in Roth vóór de leeftijd van 72 jaar. Dit kan het bedrag aan betaalde belastingen aanzienlijk verminderen zodra RMD’s beginnen.

Wat doe je hierna

Of de hier besproken strategieën voor belastingverlaging nu van toepassing of aantrekkelijk voor u zijn, een plan hebben om aan uw RMD’s te voldoen zodra u 72 wordt, is essentieel om boetes te voorkomen. Overweeg fiscaal bewuste stappen, zoals B. In aanmerking komende liefdadigheidsuitkeringen, ook wel QCD’s genoemd.

Tips om te sparen voor je pensioen

• Als u vragen heeft over de vereiste minimale uitkeringen, kunt u overwegen om met een financieel adviseur samen te werken. Het vinden van een gekwalificeerde financieel adviseur hoeft niet moeilijk te zijn. De gratis tool van SmartAsset brengt u in contact met maximaal drie financiële adviseurs die in uw regio actief zijn en u kunt uw bijpassende adviseurs gratis interviewen om te beslissen welke de juiste voor u is. Als u klaar bent om een ​​adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, begin dan nu.

• Als u uw eigen pensioen plant, is het de moeite waard om hiervan op de hoogte te zijn. SmartAsset heeft tal van gratis online bronnen om u te helpen. Bekijk bijvoorbeeld onze gratis pensioencalculator en ga vandaag nog aan de slag.

Steven Jarvis, CPA, is columnist voor financiële planning van SmartAsset en beantwoordt vragen van lezers over persoonlijke financiën en belastingonderwerpen. Heeft u een vraag die u graag beantwoord wilt zien? E-mailen AskAnAdvisor@smartasset.com en uw vraag wordt mogelijk beantwoord in een toekomstige column.Houd er rekening mee dat Steven geen deelnemer is aan het SmartAdvisor Match-platform. Zie voor de belastingbetaler van de auteur rentensteuerpodcast.com. Bronnen voor de financiële adviseur van de auteur zijn beschikbaar op rentensteuerservices.com.

Fotocredits: ©iStock.com/shironosov, ©iStock.com/whyframestudio

Het bericht Vraag een adviseur: ik ben ouder dan 72 jaar. Hoe voorkom je de RMD-controlebeet? verscheen voor het eerst op de SmartAsset-blog.